厅属各单位：
　　《河南省审计厅无纸化办公实施办法(暂行)》已经厅党组办公会研究通过，现印发给你们，请认真遵照执行。
　　二○一一年三月七日
　　河南省审计厅无纸化办公实施办法(暂行)
　　为充分发挥金审工程一期、二期建设作用，全面提高信息化环境下的审计监督能力，创建和推进厅机关审计管理数字化、审计质量控制数字化、审计决策支持数字化，切实做到使用审计管理系统(OA)进行审计行政管理，提高行政办公效率，降低行政运转成本，应用现场审计实施系统(AO)开展审计实施，运用AO与OA交互实现审计质量控制，按照《审计署“十二五”信息化发展规划》(审计发[2010]47号)和《审计署关于印发审计机关业务流程无纸化实施指南——计算机审计实务公告第6号的通知》(审计发[2007]25号)要求，现制定我厅无纸化办公实施办法，具体事宜如下。
　　一、工作内容及职责
　　无纸化办公是围绕审计机关办公和审计计划项目的组织实施所开展的一系列管理工作。具体包括：审计文书管理、审计计划项目编制、项目组织管理、审计成果统计、审计项目归档、审计成果利用等方面。工作内容涉及各单位各部门，目的是全面应用OA和AO开展工作，主要包括12个方面的内容，具体如下。
　　(一)公文起草、部门审核会签、领导签发、送印。各单位要在自己的职权范围内参与该流程，在OA中完成公文的起草、本部门负责人签批、办公室审核，提交相关厅领导阅核、签发，并送办公室清稿、编号、印刷，定稿后的公文，文秘部门应当将其入阅文库和入档案库。
　　(二)内部成文及外部来文分发。该流程主要是完成机关内部成文、通过数据传输通道传递的上下级审计机关来文、通过介质、电子邮件等其他渠道传输的外部来文以及经本机关扫描纸质文件形成的电子文件，登记进入阅文库，并分发至相关人员阅办。网上分发工作由厅办公室完成，各单位须在OA中办理待办公文和查看待阅事项。
　　(三)制订、下达审计计划，分解成审计项目。该流程主要是由厅办公室在OA中编制年度审计计划、接收上级下达的计划、向下级机关下达计划，向各业务部门分配审计计划，各业务部门分解审计计划，形成审计项目，并报办公室审核。
　　(四)审计组实施审计前下载相关文件、资料。该流程要求各审计组审计实施前，在OA中建立项目的相关信息，上传审计通知书、审计实施方案等信息到OA项目资料树中，同时下载人员信息、项目信息、被审单位资料等引入到AO系统中。相关具体要求参见《河南省审计厅审计管理系统与现场审计实施系统信息交互办法》(豫审办[2009]12号，以下简称《交互办法》)。
　　(五)实施审计过程中，运用AO引入资料数据，进行项目组管理，实施审计分析抽样，编制审计底稿、审计记录、审计证据，组内复核，形成审计组的审计报告，形成项目档案数据包、审计台账数据包、被审计单位数据包。具体要求参见《交互办法》。
　　(六)审计现场与审计机关领导的交互过程中，审计组形成审计现场数据包，审计机关领导查阅、反馈意见。该流程业务处室应及时审查审计组上传的现场资料，并在OA中填写复核意见，分管厅领导可在OA项目资料树的“项目反馈”中，对该项目的开展情况作出批示。
　　(七)法制工作机构审理过程中，法制工作机构审理审计文书，法制工作机构与业务部门交互意见。该流程要求法规处对各业务处通过OA提交的相关公文以及通过OA与AO交互模块提交的相关资料进行审理。相关具体要求参见《交互办法》。
　　(八)档案管理过程中，归档资料的提交、检查、接收，档案的利用。该流程要求厅机关档案部门要将OA中形成的文书档案、审计档案、会计档案、基建档案等，利用档案软件进行整理归档。
　　(九)统计管理过程中，审计台账数据包报送，统计报表报送、接收验收、汇总、发布。该流程要求机关统计员使用审计统计管理软件，汇总本机关和下级审计机关的审计统计报表，形成本级审计机关统计报表。
　　(十)被审计单位资料库的及时更新。审计人员在实施审计作业时，应当及时收集整理被审计单位资料，并按基本情况、财务资料、业务资料、审计资料分类。审计项目结束时，生成被审计单位数据包，通过网络或者介质传至OA，更新被审计单位资料库。
　　(十一)通知、公告、电子邮件、即时通讯软件、机关内部网站等公共信息交流。各单位按厅机关办公要求使用通知、电子邮件、网站信息和即时通讯软件给指定接收者发布信息，或者传递文档资料。
　　(十二)可以应用信息化手段的其他业务环节。各单位应充分利用信息化手段，有效实现资源共享，提高审计行政管理和计算机应用水平。
　　二、时间安排和任务
　　(一)动员培训阶段(2011年2月)
　　认真做好无纸化办公的思想动员和技术培训工作。采用多种形式进行动员部署。
　　1.集中培训。拟举办两期OA与AO应用强化培训班，分别对厅机关综合部门和业务部门进行培训。
　　2.针对性培训。对相关专属性较强的内容进行小范围针对性培训，如档案管理、公文入库管理、审计计划项目管理、审计项目复核等。
　　3.集中和一对一培训相结合。一是为每位厅领导配备一名计算机技术服务员，适时给厅领导讲解和培训，跟踪解决无纸化办公中遇到的技术问题。二是针对厅领导拟集中举办一期强化培训班。
　　(二)试运行阶段(2011年3月1日至2011年6月30日)
　　试运行期间实行双轨制，纸质文件和电子文件并行流转。各单位逐步实现无纸化办公环境，运用OA办公，使用AO审计，取得阶段性成果。
　　(三)全面实施阶段(2011年7月1日)
　　7月1日后，取消纸质文档的流转，OA和AO在各单位得到全面应用。
　　三、工作要求
　　(一)高度重视，加强领导。成立无纸化办公工作领导小组，由祁敦芳副厅长任领导小组组长，张昕副厅长任副组长，厅属各单位负责人任小组成员。下设办公室，负责组织实施各项具体活动，由周凯同志任办公室主任，耿宏丽同志任副主任，成员由厅办公室和信息中心同志组成。
　　(二)加大力度，强力推进。各单位要深刻认识推进无纸化办公工作的重要性和紧迫性，加强学习，更新观念，严格按照工作内容的要求，逐条对照，营造良好氛围，积极实践，狠抓落实，坚定不移地推进无纸化办公，确保该项工作取得实效。
　　(三)严格检查，务求实效。领导小组每月将定期对各单位应用情况进行抽查，并通报检查结果。检查结果将作为各单位年终考核的一项重要内容。