自治区属国有企业：
　　为提升企业适应经济发展新常态的能力，不断提高风险管理和风险防控意识，促进企业持续、健康、稳定发展，现就区属国有企业开展全面风险管理工作有关事项通知如下：
　　一、提升风险总体形势研判能力
　　当前和未来一段时期，经济形势复杂多变，各种不稳定不确定因素增多，经济运行面临不少新情况、新问题，一些潜在风险逐步显现，开展全面风险管理是应对各种危机挑战的迫切需要，是企业科学发展的必然要求。各企业要深入分析内外部形势变化，紧紧围绕企业发展战略，制定科学合理的风险管理目标和政策，准确定位风险管理工作的方向和重点。要加强对企业面临风险的全局性、趋势性研判，提高对经营环境变化的敏锐性和对发展趋势的预判能力，及时调整经营策略和应对措施，认真做好风险应对方案，全面提升投资、安全环保、对外担保、应收账款、贸易往来、人力资源和现金流等重大风险防控能力。
　　二、加强全面风险管理体系建设
　　各企业要健全风险管理组织体系，进一步完善全面风险管理工作机制，提高风险管理工作的制度化、规范化水平。一是建立企业风险管理基本流程。建立包括风险管理初始信息收集、风险评估、风险管理策略制定、风险管理解决方案、风险管理监督与改进在内的基本流程。二是健全风险管理组织体系。建立包括规范的公司法人治理结构，风险管理职能部门、内部审计部门和法律事务部门以及有关职能部门在内的组织体系，形成不同层次、职责明确、运转有效的全面风险管理网络。三是建立风险管理信息系统。将信息技术应用于风险管理工作，建立涵盖风险管理基本流程和内部控制系统各环节的风险管理信息系统，确保输入风险管理信息系统的业务数据一致、准确、及时、完整，保证全面风险管理体系、流程稳定运行。四是形成企业风险管理文化。把风险管理融入企业文化建设全过程，营造风险管理氛围，塑造全员风险管理意识，建立起持续有效的企业风险管理文化。
　　三、建立健全专项风险评估制度
　　各企业围绕企业战略目标和当期经营目标开展风险评估，建立常态化风险评估机制，强化“企业体检”制度，明确风险评估对象和范围，制定风险评估办法、标准和流程，运用风险量化分析工具，逐步提升重大风险关键成因量化分析水平，不断提高风险评估的准确性和时效性。对企业“三重一大”、高风险业务、重大改革重组及重大投资并购等重要事项，应建立专项风险评估制度，保障法律顾问参与决策论证、提供法律意见；要在项目立项、可研等决策前期阶段开展专项风险评估，在提交企业决策机构审议的重要事项议案中必须附有充分揭示风险及其应对措施的专项风险评估报告。企业风险管理职能部门要对上述重要事项的风险评估进行程序性合规审核。
　　四、构筑完善风险监控预警机制
　　各企业探索建立多层级的风险监控预警机制，科学设置监控指标，及时掌握、分析重大风险的变化趋势，动态调整管理策略，实现对重大风险的动态管理和有效管控，提升风险预警的准确性和及时性。完善重大风险管理策略，明确风险偏好和风险承受度，明确重大风险责任主体和应对措施，制定重大风险解决方案，合理配置资源，确保重大风险管理措施落到实处。强化风险管理信息沟通机制，确保风险信息传递准确、顺畅，处理及时、有效。
　　五、将全面风险管理与日常经营管理有机融合
　　各企业要将全面风险管理与日常经营管理有机融合，提高全面风险管理服务于重大事项决策的能力，提高经营活动的效率和效果。一是以重大风险管理为抓手，不断提升全面风险管理工作的实效性。二是进一步明确董事会、经理层的风险管理责任，风险管理职能部门的风险管理业务指导责任，以及内审部门的风险管理工作监督责任。三是注重发挥制度和流程的规范性作用，通过固化流程将风险管理理念、方法和技术嵌入日常经营管理过程中，特别是要构建风险管理服务于日常经营管理和重大事项决策的长效机制。四是积极探索建立风险管理评价与考核制度，制定科学可行的风险管理评价办法和标准，将风险管理纳入企业绩效考核指标体系中，将考核结果与企业员工的奖惩挂钩，促进全面风险管理与日常经营管理工作的深度融合，逐步建立重大风险责任追究机制。五是结合年度工作会议、预算会议，以及月度、季度经营活动分析会议等，建立适时风险分析、提示、报告和通报机制，确保与重大风险管控相关的报告能及时直接送达企业决策层和经营层。
　　各企业结合自身实际做好相关基础工作，制定全面风险管理实施工作方案，探索适合本企业的风险管理工作机制。在深入开展全面风险管理工作的基础上，参照“企业全面风险管理报告(模本)”，编制企业全面风险管理年度报告，并于每年4月30日前将经董事会或总经理办公会议审议通过的报告报送国资委。
　　联系人：乔永庆     联系电话：6180556
　　附件：企业全面风险管理年度报告(模本)
　　自治区国资委
　　2015年2月5日
　　附件
　　企业全面风险年度管理报告(模本)
　　一、上年企业全面风险管理工作回顾
　　(一)企业全面风险管理工作计划完成情况。
　　1.简要说明本企业上年全面风险管理工作计划执行情况。
　　2.企业董事会(总经理办公会)对年度全面风险管理工作成效的评价及全面风险管理工作的主要成效。
　　(二)企业重大风险管理情况。
　　1.逐一简要说明上年本企业重大风险的管理情况。
　　2.如有重大风险事件发生，请说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后避免再次发生的应对措施。
　　(三)风险管理体系建立运行情况。
　　1.风险管理组织体系建立及运行情况。简要说明本企业风险管理组织架构设置和从事风险管理工作人员情况，风险管理职能部门的职责定位和工作机制等。
　　2.常态化风险评估机制建立及运行情况。简要说明本企业全面风险评估制度和重大事项专项风险评估制度的建立及运行情况，风险分析评估工具应用情况等。
　　3.风险管理报告制度的建立与执行情况。简要说明本企业全面风险管理报告制度的建立与执行情况，本企业开展专项风险管理的目的、内容、主要措施、进展等情况。
　　4.风险监控体系建立及运行情况。简要说明本企业重大风险监控预警指标体系构建情况，重大风险的监控、预警、报告等机制的建立与运行情况。
　　5.风险管理评价或考核工作情况。简要说明本企业开展风险管理工作评价的范围、标准、方法与程序，以及评价结果纳入绩效考核的有关情况。
　　6.内部控制建立与实施情况。简要说明本企业及所属公司建立并实施以风险管理为导向的内部控制工作情况。
　　7.风险管理文化建设情况。简要说明本企业风险管理政策的宣贯情况，风险管理工作的宣传培训机制，风险管理文化与业务发展融合情况等。
　　8.风险管理信息化有关情况。简要说明本企业风险管理信息系统的建设状况、覆盖范围、主要功能、运行效果、与现有管理和业务信息系统对接情况。
　　(四)风险管理对标工作情况。
　　简要说明本企业在全面风险管理领域开展建标、选标、对标、达标等工作情况以及下一步工作计划等。
　　二、本年企业全面风险管理工作有关情况
　　(一)本年企业全面风险管理工作计划。
　　1.董事会(总经理办公会)对企业本年全面风险管理工作提出的工作要求。
　　2.企业本年全面风险管理工作计划。企业应将全面风险管理工作计划纳入经营管理年度工作计划中，切实将风险管理与日常经营管理融为一体。
　　(二)风险评估情况。
　　1.结合本企业经营目标，简要描述企业本年面临的内外部环境因素的变化，并分业务板块就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。
　　2.简要说明企业开展风险管理初始信息收集、整理情况以及风险事项库的构建情况。
　　3.企业开展年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。
　　4.按照企业风险分类，列示企业本年风险评估的结果(参见附件：企业风险分类示例)，以及经评估确定的重大风险。(以附件形式说明风险评估的方法和重大风险的评判标准。)
　　5.按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度，将企业评估出的本年度重大风险绘制成风险坐标图。
　　6.企业本年重大风险同上年度相比的变动情况及原因。
　　7.简要说明企业对重大风险关键成因进行分析的情况(包括建立量化分析、预测模型等)。
　　8.简要说明企业重大投资、重大兼并收购、重大重组改制、重大改革等事项的专项风险评估情况以及董事会(总经理办公会)决策中是否采纳评估意见等情况。
　　(三)重大风险管理情况
　　1.重大风险描述。
　　根据企业本年风险评估结果，从风险类别、风险源(要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动)、风险成因、风险发生后对企业经营的影响等方面，逐一对重大风险进行简要描述。
　　2.重大风险管理策略和解决方案。
　　简要说明企业对执行重大风险管理策略和解决方案的监督改进机制。
　　(1)风险管理策略。包括企业对每项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。
　　(2)风险解决方案。包括每项重大风险管理现状诊断(已有的相关制度、流程、控制措施的设计和执行情况、存在的问题和缺陷等)、责任主体、关键节点、拟采取的管控措施(包括事前、事中、事后以及危机处理计划等)。
　　3.监督保障机制。请简要说明企业对执行重大风险管理策略和解决方案的监督保障机制。
　　(四)企业内部控制运行情况
　　简要说明企业母公司及所属逐一子公司健全内部控制系统的工作计划及相关情况，主要围绕企业重要业务活动流程、制度的梳理和优化，针对重大风险所制定的全流程控制措施等方面。
　　三、有关意见和建议
　　(一)需要国资委协调解决的有关重大风险问题。
　　(二)对国资委推动企业全面风险管理工作的意见和建议。