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| 发文标题： |
云南省非税收入管理局关于开展省级单位财政票据重点抽查的通知 |
| 发文文号： |
云财非税[2011]7号 |
| 发文部门： |
云南省财政厅
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| 发文时间： |
2011-5-5 |
| 实施时间： |
2011-5-5 |
| 法规类型： |
财政法规
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| 所属行业： |
所有行业
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| 所属区域： |
云南
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| 阅读人次： |
3974 |
| 评论人次： |
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| 发文内容： |
昆明、曲靖、楚雄、文山、西双版纳、迪庆州市财政局、非税收入管理局，省非税收管理局综合处、征管一处、征管二处：
为加强财政票据管理，规范单位票据使用行为，根据《云南省财政票据管理办法》(省政府第165号令)，按照《云南省财政票据检查工作规程》(云财非税〔2010〕9号)规定，决定对省工商行政管理局等30家单位和部分省垂管单位财政票据使用情况进行重点抽查。现将有关事项通知如下：
一、检查的范围
单位2010年领购和使用的财政票据，均属于检查范围。
二、检查的主要内容
(一)票据管理与使用情况
1.单位领购和使用财政票据所执行的文件依据是否合法有效,是否存在自立收费项目、扩大收费范围、提高收费标准等违规乱收费或乱罚款问题。
2.是否有专人管理财政票据，是否建立了票据登记制度，设置了票据管理台账。
3.实际领购的财政票据数量及种类是否与《财政票据领购证》记录相符，有无丢失票据现象;如有丢失，是否及时申明作废，并向财政部门申报处理。
4.财政票据的使用记录是否齐全，票据所开金额与收取或处罚金额是否一致。
5.有无财政票据相互混用或串用现象。
6.有无擅自印制或买卖、转让、转借、涂改、伪造财政票据的行为。
7.已经使用的财政票据，是否按顺序清理票据存根，并按规定妥善保管。
(二)收费资金上缴情况
单位收取或取得的非税收入是否按规定及时足额上缴国库或财政专户，实行“收支两条线”管理。
(三)是否存在违反财政票据管理规定的其他行为
三、被检查单位需要提供的资料
1.财政票据领购证。
2.财政票据使用登记台帐。
3.2010年使用的财政票据存根。
4.收费立项审批文件、收费许可证。
5.收费资金缴款的银行对帐单复印件。
6.自查报告及2010财政票据检查登记表。
7.其他需要提供的资料。
四、检查要求
(一)请列入检查的单位按照要求配合做好检查工作，确保检查工作任务圆满完成，并于5月20日前将联系人及联系电话报送省非税收入管理局。联系人及联系电话：王晖，联系电话0871-3606592；王世慧，联系电话0871-3606591(传真)；徐斌，联系电话0871-3606593(传真)。
(二)省级单位包括主管部门和直属单位。
(三)省垂直管理的抽查单位，由省级主管部门负责通知。检查时请当地财政部门和非税收入管理部门给予协助。
(四)检查组要严格遵守工作纪律和廉政规定，认真做好检查工作。
五、检查组人员名单、被检查单位及检查日程见附件。
附件:1.省级单位抽查名单及检查日程
2.省垂直管理单位抽查名单及检查日程
3.检查组人员名单
附件3
检查组人员名单
一组组长：王晖省非税收入管理局票据及稽查处综合科长
成员：李艺省非税收入管理局综合处工作人员
王娟曲靖市财政局票据科副主任
二组组长：王世慧省非税收入管理局票据及稽查处稽查科长
成员：杨跃华省非税收入管理局征管一处稽查科长
李发兰楚雄州非税收入管理局票据科副主任科员
三组组长：徐斌省非税收入管理局票据及稽查处主任科员
成员：姚远省非税收入管理局征管二处征管科长
卫云昆昆明市非税收入管理局票据科主任科员
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| 相关附件： |
附件1：省级单位抽查名单及检查日程.doc
附件2：省垂直管理单位抽查名单及检查日程.doc
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