天府新区城市与市场监督管理局、高新区环保与城管局、简阳市工商和质量监管局，各区(市)县市场和质量监督管理局，市局直属市场监管分局 ：
　　为进一步加强企业经营异常名录管理，依据《企业信息公示暂行条例》《企业经营异常名录管理暂行办法》《四川省企业经营异常名录管理程序规定(试行)》的相关规定，现就规范企业经营异常名录管理工作提出如下指导意见。
　　一、总体要求
　　(一)指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，进一步规范企业经营异常名录管理工作，充分发挥经营异常名录管理在加强企业监管中的信用约束作用，促进企业诚信体系建设。
　　(二)基本原则：按照“谁登记、谁管理”的原则，各级工商、市场监管部门负责其登记企业的经营异常名录管理工作，按照“一审一核”程序开展管理，上级部门可以委托下级部门开展相关核查工作。企业发生迁移的，由迁入地工商、市场监管部门负责企业经营异常名录相关管理工作。
　　(三)适用范围：本市各级工商、市场监管部门登记的企业，经营异常名录管理适用本指导意见。农民专业合作社经营异常名录、个体工商户经营异常状态的管理工作，参照本指导意见执行，法律法规另有规定的从其规定。
　　二、企业经营异常名录的列入
　　(一)列入情形
　　第一类情形：未按照《企业信息公示暂行条例》第八条规定的期限公示年度报告的；
　　第二类情形：未在工商、市场监管部门依照《企业信息公示暂行条例》第十条规定责令的期限内公示有关企业信息的；
　　第三类情形：企业公示信息隐瞒真实情况、弄虚作假的；
　　第四类情形：通过登记的住所或者经营场所无法联系的。
　　(二)列入时限
　　1.属于第一类情形的，在年度报告公示结束之日起10个工作日内，由国家企业信用信息公示系统(四川)[以下简称公示系统(四川)]以登记机关的名义自动列入企业经营异常名录。
　　2.属于第二类情形的，自责令期限届满之日起10个工作日内作出将其列入企业经营异常名录的决定。
　　3.属于第三、四类情形的，自查实之日起10个工作日内作出将其列入企业经营异常名录的决定。
　　(三)列入程序
　　除第一类情形由公示系统(四川)自动列入外，其他情形应按照以下程序列入：
　　1.核查。根据双随机抽查、投诉举报、大数据监测、转办交办发现企业存在列入经营异常名录管理情形的，由核查人员依情形对企业列入经营异常名录的事由进行核查，形成核查材料。
　　2.初审。初审人员对核查材料进行审查，经审查符合列入条件的，登录“四川智慧工商一体化综合应用系统”(以下简称“智慧工商”)进入“列入经营异常名录”菜单栏，勾选列入事由、核查方式并填写核查情况，签署“拟列入经营异常名录”的受理意见，并将相关材料(含电子数据)提交核准人员复核。
　　3.复核。核准人员收到相关材料(含电子数据)后，登录“智慧工商”进入“列入经营异常名录”菜单栏进行复核。同意列入的，签署“同意列入”的复核决定，打印《列入经营异常名录审批表》和《列入经营异常名录决定书》；不同意列入的，相关材料(含电子数据)退回初审人员。
　　4.公示。作出列入决定的，通过公示系统(四川)、成都信用网予以公示。
　　企业同时存在多项应被列入经营异常名录情形的，工商、市场监管部门应分别注明列入事由，统一作出列入决定；已被列入经营异常名录的企业，再出现应列入经营异常名录情形的，应当按照企业经营异常名录列入程序进行处理。
　　三、企业经营异常名录的移出
　　(一)企业申请条件
　　1.因第一类情形被列入经营异常名录的，在逐年补报年度报告并公示后，可提出移出申请；
　　2.因第二类情形被列入经营异常名录的，在履行公示义务后，可提出移出申请；
　　3.因第三类情形被列入经营异常名录的，在其更正公示信息后，可提出移出申请；
　　4.因第四类情形被列入经营异常名录的，在其依法办理住所或经营场所变更登记，或者企业提出通过登记的住所或者经营场所可以重新取得联系后，可提出移出申请。
　　(二)企业申请材料
　　1.企业移出经营异常名录申请表(法定代表人或负责人签字，并加盖公章)。
　　2.营业执照原件及复印件(复印件加盖公章)。
　　3.法定代表人或委托代理人身份证原件及复印件(复印件加盖公章)。
　　4.企业信用承诺书(法定代表人或负责人签字，并加盖公章，见附件1)。
　　5.工商、市场监管部门要求提交的其他证明材料。
　　(三)移出时限
　　1.企业因第一、二类情形被列入经营异常名录后申请移出的，工商、市场监管部门应当自收到申请之日起5个工作日内作出移出决定。
　　2. 企业因第三、四类情形被列入经营异常名录后申请移出的，工商、市场监管部门应当自受理之日起20个工作日完成核查，并自查实之日起5个工作日内作出移出决定。
　　(四)移出程序
　　1.受理与核查。受理人员对企业提交的申请材料进行审查，经审查符合移出条件的，应当受理，发放《受理申请回执》；不符合移出条件的，不予受理，制作、发放《移出经营异常名录不予受理通知书》(见附件2)，书面告知不予受理的理由。受理后，认为需要进一步核查的，应由核查人员依情形开展核查，并形成核查材料。受理人员根据核查情况，认为符合移出条件的，登录“智慧工商”进入“移出经营异常名录”菜单栏，选择移出原因，并根据移出原因填写申请移出的理由，签署“经审查，该企业符合移出经营异常名录的条件，请予复审核准”的受理意见，并将相关材料(含电子数据)提交核准人员复核。
　　2.复核。核准人员收到相关材料(含电子数据)后，登录“智慧工商”进入“移出经营异常名录”菜单栏进行复核。同意移出的，签署“同意移出”的复核决定，打印《移出经营异常名录审批表》和《移出经营异常名录决定书》；需退回修改的，将相关材料(含电子数据)退回受理人员；不同意移出的，将相关材料(含电子数据)退回受理人员，同时制作、发放《不予移出经营异常名录决定书》(见附件3)。
　　3.公示。作出移出决定的，通过公示系统(四川)、成都信用网予以公示。
　　企业有两种以上原因被列入经营异常名录的，需待所有列入情形消除以后方可移出企业经营异常名录。没有完全消除的，对已消除的情形按照企业经营异常名录管理相关程序进行处理，而不作移出决定。
　　四、企业经营异常名录的核查
　　工商、市场监管部门应根据实际需要开展实地核查或非实地核查。
　　(一)对第一类情形的核查
　　1.作出列入企业经营异常名录决定前，公示系统(四川)自动核查相关情况，符合列入条件的，以登记机关的名义自动列入企业经营异常名录。
　　2.企业申请移出经营异常名录时，核查人员应通过公示系统(四川)对企业年度报告公示情况进行核查。企业申请移出经营异常名录时，核查人员应对年报信息和即时信息公示情况进行检查，发现企业公示信息弄虚作假、隐瞒真实情况或者未按时公示的，应按照企业经营异常名录管理相关程序进行处理。
　　(二)对第二类情形的核查
　　1.作出列入企业经营异常名录决定前，核查人员应对企业公示信息进行核查，对未履行公示义务的，形成以下核查材料：《责令限期履行公示义务通知书》(见附件4)、企业未在责令期限内公示有关信息的网页截图。
　　2.企业申请移出经营异常名录时，核查人员应对企业信息公示情况进行核查，对已履行公示义务的，形成以下核查材料：企业已公示有关信息的网页截图。
　　采取实地核查的，核查材料还应包括《企业公示信息实地核查记录表》(见附件5)、《企业公示信息检查通知书》(见附件6)、现场检查材料及其他相关证据材料。
　　(三)对第三类情形的核查
　　1.作出列入企业经营异常名录决定前，核查人员应对企业信息公示情况进行核查，发现下列公示信息与检查情况不一致的，视为符合第三类情形：
　　企业投资设立企业、购买股权信息，股东或发起人认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式等信息，有限公司股东股权转让等股权变更信息，资产总额、负债总额、所有者权益合计、营业总收入、主营业务收入、利润总额、净利润、纳税总额信息，对外提供保证担保信息，行政许可、行政处罚、知识产权出质登记等即时公示信息。
　　核查结束后根据需要应形成以下核查材料：企业公示信息的网页截图、公司章程、财务报表(或审计报告)、股权转让协议、对外投资账册、银行进账单、政府文件等。
　　2.企业申请移出经营异常名录时，核查人员应对企业公示信息情况进行核查，并根据需要形成以下核查材料：企业公示信息的网页截图、公司章程、财务报表(或审计报告)、股权转让协议、对外投资账册、银行进账单、政府文件等。
　　工商、市场监管部门对企业公示信息进行检查时，可以委托专业会计师事务所、税务师事务所、律师事务所等专业机构开展相关工作，并依法利用其他政府部门作出的检查、核查结果或者专业机构作出的专业结论。
　　采取实地核查的，核查材料还应包括《公示信息实地核查记录表》《企业公示信息检查通知书》、现场检查材料及其他相关证据材料。
　　(四)对第四类情形的核查
　　1.作出列入企业经营异常名录决定前，核查人员对企业登记的住所或经营场所进行核查，发现下列情况的，视为符合第四类情形：
　　通过实地核查，确认企业登记的住所或者经营场所上实际不存在该企业，并由登记的住所或经营场所产权所有人(或物管公司、其他第三方)等予以证明的。
　　通过实地核查、第三方证明或邮寄等方式，确认企业登记的住所或经营场所实际不存在的。
　　经向企业登记的住所或经营场所两次邮寄专用信函，无人签收的。(两次邮寄间隔时间不得少于15日，不得超过30日)
　　核查结束后根据需要应形成以下核查材料: 登记的住所或经营场所产权所有人(或物管公司、其他第三方)等出具的证明材料，地址核查函或相关证据材料。
　　采取实地核查的，核查材料还应包括《公示信息实地核查记录表》《企业公示信息检查通知书》、现场检查材料及其他相关证据材料。
　　2.企业申请移出经营异常名录时，核查人员对企业原登记的住所(或经营场所)，或变更后的住所(或经营场所)进行实地核查，并形成以下核查材料：《公示信息实地核查记录表》《企业公示信息检查通知书》、现场检查材料及其他相关证据材料。
　　五、异议处理
　　(一)企业申请条件
　　企业对被列入企业经营异常名录有异议的，可以自公示之日起30日内向所在工商、市场监管部门提交《列入经营异常名录异议申请书》(见附件7)及相关证明材料。
　　(二)异议处理程序
　　工商、市场监管部门收到异议申请材料后应当在5个工作日内决定是否受理。申请材料不能证明列入有误的，不予受理，制作、发放《列入经营异常名录异议不予受理通知书》(见附件8)，并说明不予受理的理由。申请材料能够证明列入有误的，应当受理，制作、发放《列入经营异常名录异议受理通知书》(见附件9)；受理后，核查人员应当在20个工作日内进行核实，形成相关核查材料；受理人员根据核实结果，制作、发放《列入经营异常名录异议核实结果告知书》(见附件10)，书面告知申请人。通过核实发现企业列入经营异常名录存在错误的，应当自查实之日起5个工作日内，按照以下程序进行修改或删除经营异常记录。
　　发现列入事由错误的，按照以下程序修改：
　　1.初审。初审人员根据相关材料，审查发现企业列入经营异常名录错误的，登录“智慧工商”进入“经营异常记录修改”菜单栏，修改列入事由，签署“该企业列入事由错误，拟进行修改”的受理意见，制作、打印《列入经营异常名录异议审批表》，并将相关材料(含电子数据)提交核准人员复核。
　　2.复核。核准人员收到相关材料(含电子数据)后，登录“智慧工商”进入“经营异常记录修改”菜单栏，进行复核。同意修改的，选择“审核通过”，制作、打印《列入经营异常名录异议审批表》(见附件11)，签署“同意修改”的复核决定，同时重新补打《列入经营异常名录决定书》；不同意修改的，选择“审核不通过”，并在《列入经营异常名录异议审批表》签署“该企业列入事由不存在错误，不同意修改”的复核决定，同时制作、打印《列入经营异常名录异议驳回决定书》(见附件12)。
　　3.公示。审核通过后，通过公示系统(四川)、成都信用网予以公示。
　　发现不应当被列入的，按照以下程序删除：
　　1.初审。初审人员根据核查材料及相关材料，制作、打印《列入经营异常名录异议审批表》，填写核查情况，签署“该企业列入错误，拟进行删除”的初审意见，并将相关材料提交核准人员复核。
　　2.复核。核准人员收到相关材料后，同意删除的，登录“智慧工商”进入“经营异常记录删除”菜单栏，根据实际情况填写删除原因，删除列入经营异常记录，并在《列入经营异常名录异议审批表》上签署“同意删除”的复核决定。
　　六、自行纠错
　　各级工商、市场监管部门通过核查，主动发现列入企业经营异常名录存在错误的，应当自查实之日起5个工作日内，登录“智慧工商”进入“经营异常记录修改”或“经营异常记录删除”菜单栏，修改或删除经营异常记录，具体操作参照“异议处理”程序办理。
　　七、档案管理
　　企业经营异常名录管理过程中形成的书面材料，应单独组成企业经营异常名录管理专卷，并进行扫描、装卷、归档，统一存放于企业登记档案。其中，列入、移出审核表等不对外公开查询，涉及企业财务数据信息，未经该企业同意，不对外公开查询。
　　八、实施时间
　　本意见自印发之日起实施，有效期5年。
　　附件：1. 企业信用承诺书
　　2. 移出经营异常名录不予受理通知书
　　3.不予移出经营异常名录通知书
　　4.责令限期履行公示义务通知书
　　5. 企业公示信息实地核查记录表
　　6.企业公示信息检查通知书
　　7.列入经营异常名录异议申请书
　　8.列入经营异常名录异议不予受理通知书
　　9.列入经营异常名录异议受理通知书
　　10.列入经营异常名录异议核实结果告知书
　　11.列入经营异常名录异议审批表
　　12. 列入经营异常名录异议驳回决定书
　　成都市工商行政管理局
　　2018年5月30日