市本级各行政事业单位：
　　2016年8月，舟山市财政局、舟山市审计局、舟山市编委办及舟山市人力资源和社会保障局四部门联合下发了《关于加强行政事业单位内部控制建设的通知》 (舟财会[2016]15号)，统一部署了我市行政事业单位内控建设工作，截止目前，内控实施工作取得了初步成效。但也存在部分单位重视不够、内控工作流于形式等情况，为扎实推进我市行政事业单位内控建设工作，现提出如下意见：
　　一、强化内控责任意识
　　内控制度的建立和实施，根本取决于“人”。单位负责人要切实负起主体责任，把实施《内控规范》作为一项重要工作来抓，充分认识内部控制在防范舞弊和预防腐败，提高公共服务效率等方面的重要性，采取积极有效的措施做好内部控制制度的建立和实施工作，明确各岗位工作人员在内部控制制度中的责任和要求，建立相互制衡和激励奖惩的机制，形成单位内部人人参与、人人有责的内控实施氛围。
　　二、加强跟踪督导
　　建立行政事业单位内控实施情况推进月报制度，设计《舟山市行政事业单位内控规范推进进度表》，由各财政支出处室每季度汇总统计户管单位，督导各单位按照年初方案时间节点要求切实开展内控建设，确保内控建设工作按时保质完成。
　　三、加快工作进度，按时上报“内控制度”
　　各单位应按照《关于加强行政事业单位内部控制建设的通知》 (舟财会[2016]15号)要求，于2017年底前完成预算、收支、政府采购、资产、建设项目及合同管理六大经济活动的制度建设，并形成“内控手册”。于2018年1月31日前将本单位内控手册及相关制度等资料各1份报市财政局。
　　四、建立监督机制，激发实施动力
　　1、强化外部监督，将内控建设工作未启动或工作流于形式的单位名单提供给财政、审计、监察、组织人事部门作为重点关注对象。
　　2、不定期对单位内控建设工作进行抽查，抽查结果将作为次年安排单位部门预算、实施预算绩效评价和财政专项资金安排的参考依据。
　　3、提请市政府将单位建立和实施内控机制情况的评价结果纳入干部绩效考核的内容。
　　4、积极探索建立单位财务报告内部控制情况注册会计师审计制度，引进第三方参与行政事业单位内部控制建设，发挥外部社会监督作用。