市级各部门、单位：
　　现将《绍兴市本级政府投资项目财务总监工作细则》印发给你们，请认真遵照执行。
　　二○一○年十二月六日
　　绍兴市本级政府投资项目财务总监工作细则
　　第一条 为深化财政对政府投资项目科学化精细化管理的改革要求，规范政府投资项目财务总监监管工作，根据《绍兴市本级政府投资项目主管部门派驻财务总监实施办法》(绍市财办〔2009〕23号)第六条财务总监应履行的主要工作职责规定和第七条财务总监在履行职责中所具备的权限规定，特制定本工作细则。
　　第二条 本工作细则适用于派驻财务总监的政府投资项目财政监督管理事项。
　　第三条 财务总监应督促派驻项目单位严格执行基本建设项目管理程序，建立和完善以内部控制为核心的项目管理制度。
　　第四条 财务总监协助派驻项目单位做好政府投资项目立项建议书、可行性研究、初步设计等前期工作；参与项目概算评审工作，对项目投资方案涉及的投资概算的合理性、筹资方案的可行性、资金来源的可靠性提出建议意见。
　　第五条 财务总监应加强对派驻项目单位施工图预算、招投标、合同签订等环节的预算控制监管。
　　第六条 财务总监参与局内相关职能处室对工程预算的审价工作。正式签署的合同文本应报送财务总监备案。
　　第七条 财务总监要根据项目进展情况及时介入项目施工监管工作，注重在现场发现问题并督促改正。
　　第八条 财务总监协助派驻项目单位对工程量计量、材料价格确认、工程变更签证及竣工验收等工程进展情况组织开展内审；参与局内相关职能处室对基本建设工程变更事项的审核工作。
　　第九条 财务总监应督促派驻项目单位提供工程监理报告，及时了解派驻项目单位建设进度情况及存在的问题。
　　第十条 财务总监协助派驻项目单位督促施工单位及时编制工程结算，并协助做好初步审核工作；参与局内相关职能处室做好工程结算审核的相关工作。
　　第十一条 财务总监参与局内相关职能处室对派驻项目竣工财务决算的审查工作。对审查过程中发现的问题，督促建设单位予以纠正或说明。
　　第十二条 派驻项目单位政府投资项目竣工财务决算，经财政部门批复后，财务总监督促派驻项目单位落实批复中的整改意见，及时向使用单位办理资产交付手续并清理结余资金，并做好相应的财务会计处理和资料整理工作。
　　第十三条 财务总监参与局内相关职能处室对派驻项目单位前期工作实施情况、工程质量、资金使用投资效益、社会效益等的绩效评价工作，提出评价建议意见。
　　第十四条 财务总监要加强对派驻项目单位财务会计管理的监督，并不定期实行专项监督检查；督促派驻项目单位建立健全内部财务管理制度，规范财务管理和会计核算。
　　第十五条 财务总监参与局内相关职能处室对派驻项目单位政府投资项目年度资金计划和年度资金调整计划的审核工作，督促派驻项目单位落实项目资金收支计划；参与局内相关职能处室对派驻项目单位的拔款(资金)申请审核工作。
　　第十六条 财务总监要加强与局内相关职能处室的配合和协调，实现信息互动共享。形成分工明确、各有侧重的财政监督工作机制，共聚合力，共同履行对派驻项目单位的财政监督职责。
　　第十七条 财务总监对派驻项目单位的监管工作应当根据《财务总监工作报告制度》的规定及时报告监督情况。对发现的薄弱环节和存在问题，财务总监应按财政监督工作制度和财政检查工作办法拟定《财务监管建议意见书》，商局内相关职能处室研究提出处理意见，并经规定程序审定后，督促派驻项目单位落实整改。《财务监管建议意见书》作为政府性投资计划、部门预算编制和预算执行调整的参考依据。
　　第十八条 财务总监应认真从派驻项目单位监管工作实践中提炼总结经验，不断完善政府投资项目财政监督工作制度和工作机制。