各有关单位：
　　为进一步深化市本级国库集中支付改革，规范预算单位财务管理，减少现金支付结算，提高公务支出透明度，根据市政府第108次常务会议精神，决定在市本级预算单位推行公务卡制度改革工作。改革的试点工作于7月份开始实施，年底前在市本级预算单位中全面推行。现将有关事项通知如下：
　　一、试点范围
　　确定市纪委、市财政局、市城市管理行政执法局、市农业局及市教研室5家单位为试点单位。
　　二、公务卡开卡办法
　　(一)公务卡是指预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销业务的个人贷记卡。
　　(二)公务卡由预算单位统一组织符合办卡条件的工作人员以个人名义向发卡行申办，发卡行为预算单位国库集中支付业务的代理银行。
　　(三)预算单位所有在编在职人员原则上每人办理一张公务卡；预算单位其他人员，因工作需要需办理公务卡的，经单位领导批准后，可予办理。
　　(四)公务卡的授信额度最高为五万元，预算单位要与开卡银行签订代理服务协议，并报财政部门和人民银行金华市中心支行备案。
　　三、公务卡结算程序
　　(一)持卡人因公务活动的需要，使用公务卡刷卡消费，并取得相应发票和经本人签名的刷卡交易凭条。
　　(二)在公务卡透支免息期内，持单位领导审批后的财务凭证和本人签名的刷卡交易凭条，按照现行财务管理制度规定，向单位财务部门申请报销。
　　(三)预算单位财务人员对发票进行审核后，登录国库集中支付系统，录入支付指令，并输入刷卡交易金额、卡号、地点等要件对公务卡刷卡信息进行校验。公务卡刷卡交易凭条不订入会计凭证。
　　(四)完成后续支付流水审核后，将支付令送达国库集中支付代理银行。
　　(五)代理银行受理支付令，及时将报销资金划转到报销人公务卡。
　　四、公务卡日常管理
　　(一)预算单位财务人员对刷卡信息进行校验时，如发现报销内容与实际刷卡信息不相匹配的不予报销。
　　(二)公务卡持卡人在进行公务支出之前，应积极与本单位领导和财务人员进行沟通，确保即将进行的公务支出在本单位的预算指标和资金结余控制数内，避免公务支出后因控制数不足而无法及时报销的情况发生。
　　(三)持卡人因特殊原因，不能在规定免息期内办理报销手续的，经单位领导批准和财务人员审核，可依照个人借款方式，向其公务卡账户转入借款，待持卡人返回单位后补办借款和报销手续。
　　(四)因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将相应款项缴回单位账户，并依据相关退款凭证和有关规定进行账务处理。
　　(五)年终结账期间预算单位停止办理国库集中支付业务时，工作人员已刷卡支出已到还款截止日的，可采用银行转账方式替代公务卡结算方式支付。
　　五、试点工作要求
　　(一)各试点单位应结合实际制定本单位公务卡管理规定和流程，保障财政资金安全运行。
　　(二)各试点单位应积极主动配合发卡行做好公务卡申请、发放工作，发卡、开卡工作务必在7月底前完成，公务卡支付结算方式于8月1日起正式运行。
　　(三)市财政局在7月底前组织对试点单位财务人员公务卡制度及操作培训。
　　(四)各单位在试点工作中遇到的问题请及时予以反馈。
　　二O一O年七月五日