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各监管企业：
2013年，监管企业改革发展面临的形势仍将十分复杂。为更好地促进企业适应国内外形势的变化，提高企业经营管理水平和风险防范能力，推动企业持续健康稳定发展，现就加强监管企业全面风险管理工作的有关事项通知如下：
一、着力提高风险研判能力
从当前来看，世界经济仍然深陷危机之中，企业发展面临诸多风险和挑战。各监管企业要切实围绕企业发展战略， 加强形势研究，主动进行适应性调整，做好应对更大困难和挑战的准备。要坚持稳中求进，加强对面临风险的全局性、趋势性研判，准确定位风险管理工作的方向和重点，为确保平稳增长，提高发展质量和效益提供坚实保障。要及时把握和深入分析国内外形势的变化，提高对经营环境变化的敏锐性和对发展趋势的预判能力，合理控制风险，把握机会风险。要认真汲取近几年企业内外部发生的各类重大风险损失事件的经验教训，举一反三，采取有效措施，杜绝类似事件在本企业重复发生。
二、建立健全风险评估机制
各监管企业要进一步健全风险评估机制，强化“企业体检”制度。董事会(经理办公会议)负责督导本企业进一步完善风险评估常态化机制，应组织开展定期、不定期的“企业体检”，对企业“三重一大”、高风险业务、重大改革以及重大境外投资并购等重要事项应建立专项风险评估制度，提交企业决策机构审议的重要事项议案必须附有专项风险评估报告，企业风险管理职能部门要坚持对上述重要事项的风险评估进行程序性合规审核。要进一步加强风险量化分析工作，逐步提升重大风险关键成因量化分析水平，更好地发挥风险量化工具作为重大决策依据的作用。
三、加强全面风险管理体系建设
各监管企业董事会(经理办公会议)要切实督导本企业建立健全全面风险管理体系，完善内部控制，并就本企业全面风险管理的有效性向省国资委负责，总经理对企业全面风险管理的有效性向董事会负责。要健全风险管理组织体系，明确专门的全面风险管理组织机构，加强风险管理职能部门与各业务单位、审计部门的协同配合，切实把风险管理的责任层层落实到位。要结合“三重一大”决策、惩防体系建设、内部控制系统建设、经营管理和制度流程建设等日常管理工作，完善风险管理策略和解决方案，健全事前、事中、事后的风险管控措施，完善针对各项重大风险发生后的危机处理计划，确保经营管理的有效性。要建立健全重大风险监测预警指标体系，充分运用风险管理专业技术方法和信息技术，持续、全面地收集与本企业风险和风险管理相关的内外部信息，建设风险动态信息库，实现对重大风险管理全过程的动态监控。要加强企业风险管理文化建设，推进风险管理理念、风险控制体系、重要业务流程的学习和培训，不断提升企业风险管理水平和员工风险管理素质。要积极探索开展风险管理评价工作，逐步将风险管理考核纳入企业绩效考核体系。全面风险管理工作将从试点转向全面推开，各监管企业要从实际出发，找准自身薄弱环节，明确重点、循序渐进，积极有序地推进全面风险管理工作。
四、建立并完善全面风险报告制度
各监管企业要建立贯穿于整个风险管理基本流程、连接和建立各上下级、各部门和业务单位风险管理信息的沟通渠道和报告机制，通过报告机制及时掌控企业所属各层级单位风险变化趋势、重大风险管控进展和成效，确保各类风险信息沟通顺畅、共享及时。要结合企业年度工作会议、预算计划会议，以及月度、季度经营活动分析会议等例行工作机制，建立适时风险分析、提示、报告和通报机制，并确保与重大风险管控相关的报告能及时直接送达企业最高决策层和经营层。在此基础上，省国资委将建立完善监管企业重大风险动态监控和报告制度。
各监管企业要在深入开展全面风险管理工作、总结经验做法的基础上，结合企业实际，参照“2013年度省属监管企业全面风险管理报告(模本)”，编报全面风险管理年度报告。全面风险管理试点企业(中联重科、华天集团、湘投控股)应于2013年6月30日前将经董事会审议通过的报告(纸质版一式两份和电子版)报送我委改革改组处。建议其它监管企业参照报送、规范运作。
联 系 人：刘 颖 李关泉
联系电话：0731-82211342
电子邮箱：gzw82211272@
湖南省国资委
2013年5月14日
附件
2013年度省属监管企业全面风险管理报告
(模本)
一、2012年度企业全面风险管理工作回顾
(一)企业风险管理工作计划完成情况
简要说明本企业2012年度风险管理工作计划执行情况，以及企业董事会或经理办公会议对年度风险管理工作成效的评价。
(二)企业重大风险管理情况
逐一简要说明2012年度本企业重大风险的管理情况。如有重大风险事件发生，请就至少1件已有调查结论的事件，说明产生原因、发生后的影响、解决方案及今后避免再次发生的应对措施。
(三)重大风险管理解决方案的监督检查情况
对重大风险管理解决方案的实施情况进行监督，以及对风险管理有效性进行检验，并根据变化情况和存在的缺陷及时加以改进的有关情况。
(四)内部控制系统建设情况
简要说明本企业及所属上市公司内部控制系统建设有关情况(上市公司情况可用经披露的内控合规报告代替)。
(五)风险管理信息化有关情况
简要说明本企业风险管理信息系统的覆盖范围、主要功能、重大风险监控、与企业现有管理信息系统对接情况及下一步工作计划等。
(六)建立健全全面风险管理体系其他有关情况
1.本企业风险管理文化建设情况(包括企业内部建立风险评估机制、全面风险管理体系建设与惩防体系建设对接等情况)。
2.本企业风险管理组织体系建设情况(包括董事会及履行风险管理职责的专门委员会、经理办公会议及下设风险管理专门议事机构设立、成员、职能及履职情况)；
3.本企业开展风险管理评价或考核有关工作情况。
二、2013年度企业风险评估情况
(一)结合2013年度本企业经营目标，简要描述本企业2013年面临的内外部环境因素的变化，并就其对经营目标的影响进行总体研判和简要分析。
(二)企业开展2013年度风险评估的范围、方式及参与人员等有关情况。
(三)按照企业风险分类，列示企业2013年度风险评估的结果，以及经评估确定的重大风险(以附件形式列示企业在分析风险发生的可能性、发生后对企业目标的影响程度时，所采用的评估标准)。
(四)简要说明企业对重大风险关键成因进行量化分析的情况(包括建立分析、预测模型等)。
(五)按照风险事件发生的可能性和发生后对企业目标的影响程度两个维度，将企业2013年度的重大风险绘制成风险坐标图。
三、2013年重大风险管理情况
(一)2013年企业全面风险管理工作计划
1．董事会或经理办公会议对本企业2013年度全面风险管理工作提出的要求。
2．企业2013年度全面风险管理工作计划(包括所属重要子企业推进全面风险管理工作计划)。
(二)重大风险描述
根据企业2013年度风险评估的结果，从风险类别、风险源(要求具体到产生的单位、项目、业务、管理活动)、风险的成因、风险发生后对企业的影响等方面，逐一对重大风险进行简要描述。
(三)重大风险管理策略和解决方案
1.风险管理策略。包括企业对每一项重大风险的风险偏好、风险承受度及据此确定的风险预警指标等。
2.风险解决方案。包括风险管理现状诊断(已有的相关制度、流程、控制措施的设计和执行情况、存在的问题和缺陷等)、责任主体、关键节点、拟采取的管控措施(包括事前、事中、事后以及危机处理计划等)。
(四)企业2013年度重大风险与2012年度相比的变动情况及原因。
四、有关意见和建议
(一)需要省国资委协调解决的有关重大风险问题。
(二)对省国资委推动监管企业全面风险管理工作的意见和建议。 
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