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| 发文标题： |
新疆维吾尔自治区财政厅关于做好2012年预算执行工作的意见 |
| 发文文号： |
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| 发文部门： |
新疆维吾尔自治区财政厅
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| 发文时间： |
2012-2-24 |
| 实施时间： |
2012-2-24 |
| 法规类型： |
财政法规
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| 所属行业： |
所有行业
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| 所属区域： |
新疆
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| 阅读人次： |
3292 |
| 评论人次： |
0 |
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| 发文内容： |
伊犁哈萨克自治州财政局、各地州市财政局：
为做好2012年预算执行工作，进一步夯实预算管理基础，积极发挥财政职能作用，建立目标清晰、措施有力、责任到位、机制完善的工作机制，按照科学化精细化管理的工作要求，现结合工作实际，提出如下意见。
一、提高思想认识，切实抓好预算执行管理
做好预算执行、加快支出进度是充分发挥财政职能作用，落实国家和自治区各项方针政策，提升政府公共服务水平，推进预算管理科学化精细化的一项重要工作，是财政预算管理的关键环节。各地、各部门必须充分认识做好这项工作的重要性和紧迫性，牢固树立“预算编制与执行并重，资金分配与管理并重、财政支出与绩效并重”的理财观念，把预算执行工作放在更加突出的位置，进一步解放思想、创新观念，明确工作责任，完善工作机制，简化工作流程，加大工作力度，切实抓紧、抓细、抓实、抓好，努力提高预算管理水平和财政资金的使用效益，确保国家和自治区制定的各项方针政策落到实处。
二、明确工作目标，科学合理分解支出任务
为提高加快支出进度的针对性，树立明确的支出任务目标，各地、各部门要科学确定预算支出任务，明确预算支出目标，并坚持支出目标的均衡性、科学性和严肃性。
(一)坚持支出目标的均衡性。要根据年初预算安排及追加资金总额，以实际下达预算指标(扣除下达下级指标)为基数，按12个月对基数进行均衡分解，确定预算执行的总体目标是按序时进度每月完成全年支出任务的8.34%的目标。
(二)坚持支出目标的科学性。既要紧盯目标不动摇，又要科学合理分析具体问题。对未达到8.34%序时进度的，分部门、分地区、分项目认真分析研究，结合实际完善工作措施，千方百计抓好预算执行工作。各地、各部门要深入分析资金拨付工作中存在的问题和不足，按照预算执行月度工作目标，科学制定预算执行支出时间表，确保预算执行工作有力有序推进。
(三)坚持支出目标的严肃性。严格财政支出管理行为，树立支出目标任务是铁的纪律观念，将预算执行目标任务完成情况作为机关效能考核的重要内容和年终考核的重要指标。同时，对未完成支出目标的地区和部门采取通报、督导等措施，坚决维护财政支出目标的严肃性，确保支出目标任务不折不扣完成。
各级财政部门要科学合理分解支出任务，第一季度要抓紧谋划，加强与部门单位的沟通协调，尽早分配下达项目支出。自二季度起要加快完成大部分支出，确保财政资金早安排、早见效。
三、细化办理时限，确保预算执行有序进行
各地、各部门要认真总结抓预算执行的工作经验，认真梳理与预算执行管理工作相关的每个环节、每项流程和每个节点，在保证资金安全的情况下，进一步细化预算办理时限，确保财政资金效益得到及时有效发挥。
(一)及时批复和下达预算
年初部门预算经人大批复后，厅本级预算部门在三个工作日内下达各处室，各处室五个工作日内下达到预算部门(单位)；各地州市财政预算部门在五个工作日内下达各处(科)室，七个工作日内下达到部门单位。
(二)严格控制预算追加
为强化预算的严肃性，减少预算追加，集中财力办大事，在2012年预算执行过程中，除对各部门单位正常增人增资、中央和自治区决定的重大项目支出外，上半年严格控制各部门(单位)公用经费、专项业务费的追加事项。
(三)加快调整预算办理时限
预算调整事项：在收到批件后二个工作日内完成预算指标下达，特殊事项，及时办理。上级补助专项资金：在收到各处室文件后，二个工作日内完成预算指标下达；各地州市财政局收到自治区下达预算指标文件，在履行正常审批程序后，二个工作日内下达单位或县(市)财政局；县(市)财政局收到上级下达资金文件，在履行正常审批程序后即刻下达部门(单位)。上年结转专项资金：及时完成对账工作，在三个工作日内完成预算指标的下达。对各地下达的转移支付补助：以前年度文件中已明确列入补助地方基数的，在每年年初提前告知国库处和各地财政部门，当年不再下发文件，由国库处按月均衡拨付。各地州市财政局在收到上级转移支付文件后，必须在尽快拨付县(市)财政局；县(市)财政部门按进度及时拨付部门(单位)。
四、完善工作机制，实现管理制度化、常态化
要继续加强研究，积极创新工作举措，认真总结加强财政支出管理的各项措施办法，进一步完善督办、通报等各项制度，以实现预算执行管理的制度化、常态化。
(一)完善分析报告制度
要继续坚持“周例会、月分析、季小结、年总结”定期会议制度，定期对分部门、分项目、分地区预算执行总体情况、资金分配下达情况、实际支出完成情况和完成预算指标进度情况等进行分析汇总，认真查摆工作中的问题和薄弱环节，提出有针对性的工作举措。
(二)完善通报制度
预算处要完善自治区本级各处室预算指标下达、支出进度情况和各地州市预算执行情况的通报制度，定期召开电视实话会议。对低于平均支出进度的地区，在全区范围内通报。国库处向业务处室反馈用款计划批复、预算执行进度存在的问题，将各地调拨资金执行进度和余额情况报告分管厅领导及各地州市；业务处通报各地各部门预算执行进度排序、项目执行和追加专项资金情况。根据工作安排，我们将采取1-3月按季、4-8月按月、9-11月按旬通报的方式。进一步完善通报形式，将支出进度通报抄送各地州市党政及各部门主要领导，并针对各地各部门预算执行实际情况，实行一个地州一份文件，一个部门一份文件，切实提高各级领导的重视程度，加大对执行进度偏缓地区及部门的问责力度。
(三)完善工作考评制度
树立“分配与管理并重、投入与绩效并重”的理念，科学制定分部门、分地区预算支出进度考核指标体系，将预算执行进度纳入绩效考评体系，实行绩效考评结果与项目支出管理相挂钩，在充分发挥财政资金使用效益的前提下，加快预算执行进度。
(四)建立预算执行与预算安排挂钩制度
将预算执行与预算安排挂钩。对预算执行较好的部门(单位)和地区，在转移支付、专项资金安排方面给予倾斜；对未完成序时进度的部门(单位)和地区，加大督促力度，并根据情况暂缓或减少专项资金安排等措施。
五、强化责任意识，确保完成全年工作目标
为充分调动财政内部和各部门单位加快预算执行工作的积极性和主动性，各地、各部门要对预算执行责任进行细化，以岗位定责任，以责任促落实,构建上下联动、内外结合、协调一致的责任体系。
(一)明确财政部门支出责任
预算管理部门对全区预算执行工作总体情况承担督促和监管责任，按时对预算执行情况进行汇总、分析、通报，督促厅机关各业务处室和各地加强预算执行工作。国库管理部门承担加快预算单位拨款、对下资金调拨和及时反馈预算支出信息等工作。预算执行部门承担本处室完成月度预算执行进度目标的责任，督促监管本级部门单位和各地加快资金拨付进度。办公室承担督办预算执行工作的责任。
(二)明确处室内部岗位责任
实行“谁拨付、谁承担责任”，明确处室内部控制机制，建立处长、副处长和工作人员三级支出责任，对拨付到本级部门单位和各地的资金，实行专人全过程跟踪盯办，确保资金拨付落实到位，实行责任追究。
(三)细化部门单位的支出责任
各地、各部门是落实预算执行的主体，承担分项目落实预算执行工作任务、责任人和执行时间的责任。财政资金拨付到部门后，部门要及时按工作进度将资金落实到项目单位。
(四)落实各项资金的拨付责任
简化资金拨付程序，减少基本支出用款计划次数，改进用款计划上报方式，对追加经费按照工作程序随到随批。缩短资金拨付时间，对特殊急办事项当日办结，对财政资金专户拨款业务及时即刻办理。加快对下资金调拨，前移体制补助资金调拨时间，分类及时调拨专项补助资金，建立预拨资金机制，严格按体制、按预算及时足额对县(市、区)办理资金调拨。
各地、各部门要积极研究探索建立预算执行管理长效工作机制，将预算执行管理作为一项制度性安排，持之以恒，常抓不懈。同时，从明确目标、强化责任、完善机制等方面进一步调动部门单位的工作积极性，切实发挥好财政配置资源、支持发展、保障民生的职能作用。
二〇一二年二月二十四日
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