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法规内容  本文仅供参考,如需引用请以正式文件为准
发文标题: 江西省资产评估协会2017年度资产评估行业执业质量检查公告
发文文号:
发文部门: 其他地方机构
发文时间: 2018-2-12
实施时间: 2018-2-12
法规类型: 资产评估法规
所属行业: 所有行业
所属区域: 江西
阅读人次: 1738
评论人次: 0
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发文内容:

  为了进一步提升资产评估师执业水平,增强资产评估行业的社会公信力,根据中国资产评估协会的统一部署,江西省资产评估协会组织实施并顺利完成了资产评估机构执业质量自律检查工作。现将有关情况公告如下:
  一、检查基本情况
  2017年,江西省评协按照国务院“双随机一公开”规定,创新资产评估行业执业质量检查机制,组建了全省行业执业质量检查专家库,并制定专家库管理办法,规范了专家库的组建、使用、维护等管理活动。在认真完成执业质量检查机制转换工作的基础上,省评协采取随机抽选和指定检查相结合的方式,成立了2个检查小组,确定10家资产评估机构为检查对象。其中涉及投诉资产评估机构2家、随机抽选的资产评估机构8家。本次检查内容包含:资产评估报告质量情况、资产评估机构及资产评估师执行资产评估职业道德准则的情况、资产评估机构风险防范机制情况和资产评估机构内部管理和质量控制情况等方面,重点是针对执业报告和工作底稿的检查。2017年9月12日至9月25日,省评协组织检查组人员对南昌地区资产评估机构实行现场检查,其他地市所资产评估机构实行集中送审的方式进行检查,共抽取了40份报告,其中企业价值评估报告9份、无形资产评估报告2份、资产组合7份和单项资产评估22份。通过检查工作底稿,及时了解和掌握资产评估机构执业质量情况以及存在的问题并给予整改建议,帮助并督促其改进和提高。
  检查结果表明,被检查机构基本上都建立了执业质量控制制度、业务档案管理制度等,但也发现部分资产评估机构存在着执业不规范、内控制度建设不完善问题,对业务质量承担的领导责任未有效落实、评估业务程序执行不到位等情况。
  二、违规行为惩戒情况
  根据检查发现问题的严重程度,本着教育帮助与惩戒相结合的原则,江西省评协对10家被检查资产评估机构分别做出行业惩戒、约谈提醒、专业帮扶和限期整改、自我完善的处理。
  (一)加大惩戒力度。经江西省评协惩戒委员会审议,给予江西智宸资产评估有限责任公司行业内通报批评的惩戒,对该机构两名股东陈修信、陈卫东给予通报批评的惩戒,同时对该机构四名签字资产评估师宋孟弟、叶勇、朱平华、罗朝阳给予警告,进行强制培训的惩戒;给予江西华泰资产评估有限公司两名签字资产评估师欧阳辉圣、梁春燕给予警告,进行强制培训的惩戒。
  (二)强化专业帮扶。对1家内部管理及执业质量较薄弱的事务所开展上门专业帮扶。
  (三)发挥谈话提醒的作用。对2家执业质量控制制度执行较弱的资产评估机构的负责人进行约谈,督促其不断规范管理,提高执业质量。
  (四)抓好整改落实。对5家被检资产评估机构,发出检查反馈函,指出薄弱环节,要求资产评估机构针对存在的问题进行限期整改,并及时上报整改材料,协会对其整改情况进行跟踪了解,对整改不重视的事务所进行督促,同时,将整改情况与2018年执业质量检查相结合,对整改不到位的事务所,纳入2018年执业质量检查对象中。
  江西省资产评估协会
  2018年2月12日

 
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